Buzz
Nếu tài khoản tiết kiệm của bạn có thu nhập từ lãi suất, bạn sẽ phải nộp tiền cho IRS
Các tài khoản tiết kiệm được đánh thuế dựa trên lãi suất bạn tích luỹ. Bất kỳ lãi suất bạn kiếm được, bạn sẽ phải đóng thuế vào năm đó theo mức thuế của bạn.
Bất kỳ lãi suất nào kiếm được đều được xem là thu nhập chịu thuế bởi Cục Thuế Thu Nhập Nội địa (IRS). Vì vậy, nó phải được báo cáo trên tờ khai thuế của bạn cho Cục Thuế Thu Nhập Nội địa (IRS).
Thu nhập chịu thuế bao gồm lãi suất kiếm được từ các tài khoản tiết kiệm truyền thống cũng như các tài khoản tiết kiệm tăng trưởng cao nhất (HYSA), chứng chỉ tiền gửi (CDs), và các tài khoản tiền gửi thị trường tiền tệ.
Những điểm cần nhớ
- Bất kỳ lãi suất nào từ tài khoản tiết kiệm đều là thu nhập chịu thuế.
- Ngân hàng sẽ gửi cho bạn mẫu 1099-INT cho bất kỳ lãi suất nào từ tài khoản tiết kiệm vượt quá 10 đô la.
- Bạn phải báo cáo bất kỳ lãi suất nào từ tài khoản tiết kiệm, ngay cả khi nó dưới 10 đô la.
- Lãi từ tài khoản tiết kiệm được coi là khoản thu nhập bổ sung vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm mà nó được thanh toán.
Tài khoản tiết kiệm và vấn đề thuế
Tài khoản tiết kiệm không phải là đầu tư theo cách thông thường. Tuy nhiên, chúng sinh lãi dưới dạng lãi suất. Cơ quan Thuế thu nhập liên bang (IRS) coi lãi suất này là thu nhập chịu thuế, dù bạn giữ tiền trong tài khoản, chuyển khoản sang tài khoản khác hoặc rút tiền.
Khi ngân hàng chi trả lãi vào tài khoản của bạn trong năm thuế, bạn sẽ phải nộp thuế trên khoản này. Lãi từ tài khoản tiết kiệm được tính thuế theo tỷ lệ thuế thu nhập cá nhân của bạn cho năm đó. Vào năm thuế 2024, các tỷ lệ này dao động từ 10% đến 37%.
Ngân hàng của bạn sẽ gửi cho bạn mẫu 1099-INT vào đầu năm để bạn báo cáo bất kỳ lãi suất nào từ tài khoản, nếu số tiền lãi thu được lớn hơn 10 đô la. Nhưng cho dù bạn nhận được 1099-INT hay không, bạn vẫn phải báo cáo tất cả thu nhập lãi suất, ngay cả khi chỉ là vài đô la.
Nếu thu nhập đầu tư ròng (NII) hoặc tổng thu nhập sửa đổi điều chỉnh (MAGI) của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định, thu nhập lãi suất cũng phải chịu một loại thuế khác gọi là thuế thu nhập đầu tư ròng.
Nếu bạn nhận được tiền thưởng mặt bằng để mở tài khoản tiết kiệm, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập trên số tiền đó. Ngân hàng của bạn sẽ báo cáo số tiền này trên biểu mẫu 1099-INT của bạn.
Mytour / Yurle Villegas
Điều Gì Được Miễn Thuế
Lãi suất thu nhập từ các tài khoản tiết kiệm bị thuế, nhưng bạn không cần phải đóng thuế trên toàn bộ số dư trong tài khoản của bạn. Tiền gốc mà bạn gửi sẽ đã được đóng thuế trước đó.
Nếu tài khoản tiết kiệm của bạn có 10,000 đô la và sinh lãi suất 0.2%, bạn chỉ phải nộp thuế trên số lãi 20 đô la mà ngân hàng trả cho bạn. Bạn sẽ không phải đóng thuế trên số tiền gốc 10,000 đô la.
Các Trường Hợp Được Miễn Thuế Lãi Suất
Một số loại tài khoản như IRA truyền thống và Roth (tài khoản hưu trí cá nhân) cho phép lãi suất từ tiết kiệm được tích luỹ mà không phải đóng thuế ngay. Bạn không cần phải báo cáo thu nhập từ lợi tức của một tài khoản hưu trí có lợi thuế từ năm này sang năm khác.
Với một tài khoản IRA truyền thống hoặc 401(k), thuế được hoãn lại cho đến sau khi bạn về hưu. Bạn không phải nộp thuế trên số dư tài khoản hoặc lợi tức khi tích luỹ tiền. Bạn phải nộp thuế thu nhập trên cả hai khi rút tiền.
Với một tài khoản Roth IRA, bạn đã nộp thuế thu nhập trên tiền gửi vào năm bạn thực hiện gửi tiền. Sau đó, bạn không phải nộp thuế trên số gốc hoặc bất kỳ lợi tức nào, miễn là bạn rút tiền sau khi đủ 59½ tuổi.
Cách Nộp Thuế
Mỗi năm, ngân hàng sẽ gửi cho bạn Mẫu 1099-INT, cho thấy lãi suất thu được trong năm trước. Đôi khi, nó có thể được gửi kèm trong một báo cáo lớn hơn từ một nhà môi giới. Đó là số tiền bạn báo cáo là thu nhập chịu thuế trên tài khoản. Sau đó, bạn sẽ bị đánh thuế theo cấp bậc thu nhập của bạn.
Câu Hỏi Thường Gặp (FAQs)
Lãi Suất Tài Khoản Tiết Kiệm Bị Thuế Như Thế Nào?
Lãi từ tài khoản tiết kiệm được tính thuế theo tỷ lệ thuế thu nhập cá nhân của bạn cho năm đó. Đó là một khoản bổ sung vào thu nhập của bạn và được đánh thuế tương ứng. Vào năm thuế 2022, các tỷ lệ này dao động từ 10% đến 37%.
Loại Mẫu Nào Báo Cáo Lãi Suất Tài Khoản Tiết Kiệm?
Mỗi đầu năm, ngân hàng nơi giữ tài khoản tiết kiệm của bạn sẽ gửi cho bạn mẫu 1099-INT, cho thấy lãi suất thu được trong năm trước. Trong một số trường hợp, nó có thể được gửi kèm trong một báo cáo lớn hơn từ một nhà môi giới. Đó là số tiền bạn báo cáo là thu nhập chịu thuế trên tài khoản.
Tôi Có Phải Báo Cáo Dưới 10 Đô La Thuế Không?
Theo IRS, bạn phải báo cáo tất cả lãi suất chịu thuế và không chịu thuế mà bạn kiếm được trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn, ngay cả khi ngân hàng không gửi cho bạn mẫu.
Điểm Quan Trọng
Bạn phải nộp thuế trên các khoản lãi mà bạn nhận được từ tài khoản tiết kiệm có lãi suất cao hoặc các tài khoản tiết kiệm khác — ngay cả khi số tiền này không nhiều. Thuế có thể làm tăng sự ảnh hưởng của lạm phát đối với bất kỳ lợi tức nào bạn kiếm được từ tài khoản tiết kiệm. Hãy cân nhắc so sánh lãi suất tài khoản tiết kiệm để tìm các tài khoản có lợi suất cao hơn để có thể kiếm được nhiều hơn.
