Tôi Có Thể Sở Hữu Cả 403(b) và 401(k) Được Không?

Nếu nhà tuyển dụng của bạn cung cấp cả kế hoạch 403(b) và 401(k), bạn có thể đóng góp vào cả hai kế hoạch để tăng tiết kiệm hưu trí của mình. Tuy nhiên, có giới hạn về tổng số đóng góp giảm lương mà bạn có thể thực hiện trong một năm thuế.

Giới hạn đóng góp là $22,500 cho năm 2023 và $23,000 cho năm 2024. Đối với những người từ 50 tuổi trở lên, giới hạn đóng góp bổ sung để đuổi kịp là $7,500 cho cả năm 2023 và 2024. Đây là các giới hạn giống nhau được áp dụng cho mỗi kế hoạch cá nhân. Vì vậy, bạn có thể sử dụng cả hai phương tiện, nhưng các mức giới hạn đóng góp giảm thuế vẫn giữ nguyên.

Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ

Kế Hoạch 403(b) và 401(k)

Kế hoạch 403(b) thường được cung cấp cho nhân viên của các tổ chức phi lợi nhuận như trường công, các tổ chức miễn thuế và nhóm tôn giáo. Các đóng góp được thực hiện bằng tiền trước thuế và được trừ trực tiếp từ lương của nhân viên. Nhà tuyển dụng có thể khớp một phần đóng góp của nhân viên. Nhân viên lựa chọn cách đầu tư tiền dựa trên các lựa chọn được cung cấp bởi nhà tuyển dụng.

Nếu điều này nghe có vẻ giống với một kế hoạch 401(k), thì đúng vậy—ít nhất là từ góc nhìn của nhân viên. Kế hoạch 403(b) có ít yêu cầu hành chính hơn được thiết kế cho các tổ chức phi lợi nhuận. Ngoài ra, một kế hoạch 403(b) thường được quản lý bởi một công ty bảo hiểm thay vì một công ty đầu tư như là tiêu chuẩn với các kế hoạch 401(k). Tuy nhiên, nhiều kế hoạch 403(b) vẫn có quyền truy cập vào quỹ chung. Một số nhân viên có quyền truy cập vào cả hai loại kế hoạch.

Kế hoạch 401(k) cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn cho nhân viên. Trước đây, kế hoạch 401(k) không cung cấp lựa chọn hợp đồng bảo hiểm như một lựa chọn đầu tư. Đạo luật SECURE năm 2019 cho phép hợp đồng bảo hiểm được cung cấp như một lựa chọn đầu tư cho kế hoạch 401(k). Các chủ sở hữu 401(k) có một danh sách dài các lựa chọn khác bao gồm cổ phiếu, ETF, trái phiếu, quỹ chung và quỹ mục tiêu ngày đáo hạn. Kế hoạch 403(b) chỉ cung cấp hợp đồng bảo hiểm và quỹ chung. Nói chung, kế hoạch 401(k) cung cấp linh hoạt và lựa chọn hơn về đầu tư.

Một kế hoạch 401(k) có thể tổng thể có một sự khớp lệnh từ nhà tuyển dụng rộng lớn hơn. Điều này bởi vì các công ty lớn thường có nhiều tiền để cung cấp các phúc lợi hơn so với các tổ chức phi lợi nhuận, vì vậy có thể không áp dụng cho một tổ chức phi lợi nhuận cung cấp cả hai kế hoạch.

Một Sự Khác Biệt Lớn

Có một sự khác biệt lớn giữa kế hoạch 403(b) và 401(k). Đối với cả hai kế hoạch này, bạn phải ít nhất là 59½ tuổi để rút tiền; nếu không, bạn sẽ phải trả một khoản phạt rút tiền sớm 10%.

Tuy nhiên, người tham gia kế hoạch 403(b) có chút linh động hơn đối với các ngoại lệ khỏi khoản phạt rút tiền sớm. Ví dụ, bạn có thể rút tiền nếu bạn bị sa thải từ nhà tuyển dụng. Đối với người tham gia kế hoạch 401(k), bạn phải ít nhất là 55 tuổi để rút tiền sau khi chia tay dịch vụ. Trong cả hai trường hợp, các khoản rút tiền được tính thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường.

Sự Thật Nhanh

Một Cách Bù Đắp Nữa

Như đã đề cập ở trên, một nhân viên từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $7,500 vào cả 2023 và 2024 cho bất kỳ kế hoạch nào. IRS gọi đó là một cách bù đắp. Nó được dự định để giúp các nhân viên tăng tiết kiệm khi ngày nghỉ hưu của họ đến gần.

Quy định bù đắp khác trong kế hoạch 403(b) chỉ áp dụng cho nhân viên có ít nhất 15 năm phục vụ nếu nhà tuyển dụng chấp thuận. Đáng xem xét quy tắc này nếu nó áp dụng với bạn và bạn có đủ khả năng đóng góp thêm từ lương của bạn.

Theo IRS, 'Nếu được cho phép bởi kế hoạch 403(b), một nhân viên có ít nhất 15 năm phục vụ với cùng một nhà tài trợ 403(b) hợp lệ - hệ thống trường công, bệnh viện, cơ quan dịch vụ chăm sóc sức khỏe tại nhà, cơ quan dịch vụ y tế và phúc lợi, nhà thờ, hoặc hội nghị hoặc hiệp hội của nhà thờ (hoặc tổ chức liên quan), có một giới hạn hoãn trừ thuế 403(b) tăng thêm bằng số ít hơn của:

1. $3,000,
    
2. $15,000, giảm đi số tiền đóng góp bổ sung được thực hiện trong các năm trước do quy định này, hoặc
    
3. $5,000 lần số năm phục vụ của nhân viên cho tổ chức này, trừ tổng số tiền đóng góp bổ sung đã được thực hiện cho các năm trước đó.

Xét đến Những Điều Đặc Biệt

Sự khác biệt giữa các kế hoạch 401(k) và 403(b), cả hai đều cung cấp các kế hoạch tiết kiệm hưu trí có lợi thuế, khác nhau từ người cung cấp đến cách bạn có thể đầu tư trong chúng.

Các công ty có vốn cổ phần cung cấp các kế hoạch 401(k) cho nhân viên của họ, và các kế hoạch 403(b) là phương tiện tài chính được sử dụng bởi những người làm việc trong các trường đại học, trường học, chính phủ và tổ chức phi lợi nhuận. Nếu nhà tuyển dụng của bạn cung cấp cả hai loại kế hoạch, bạn có thể đầu tư vào cả hai loại. Các kế hoạch 403(b) dành cho các nhân viên của nhà thờ và chính phủ không phải là đối tượng của các bài kiểm tra không phân biệt đối xử. Tất cả các kế hoạch 401(k) cũng như các kế hoạch 403(b) từ tất cả các loại nhà tuyển dụng khác phải đáp ứng yêu cầu không phân biệt đối xử.

Từ quan điểm pháp lý, các kế hoạch 403(b) không phải tuân thủ tất cả các quy định của Đạo luật Thu nhập An sinh Hưu trí của Nhân viên (ERISA), quy định điều hành các khoản đầu tư tiết kiệm hưu trí có lợi thuế. Các kế hoạch 403(b) không phải tuân thủ tất cả các quy định do một quy định của Bộ Lao động Hoa Kỳ quy định, chỉ ra rằng các kế hoạch 403(b) không được gọi là tài trợ bởi nhà tuyển dụng nếu nhà tuyển dụng không đóng góp vào các tài khoản. Tuy nhiên, nhiều nhà tuyển dụng vẫn tài trợ đóng góp, làm cho chúng phải tuân thủ các quy định ERISA và các yêu cầu báo cáo chuẩn như các nhà tuyển dụng cung cấp các kế hoạch 401(k).

Sự khác biệt Giữa 401(k) và 403(b) Là Gì?

Giới hạn đóng góp tối đa kết hợp vào kế hoạch 401(k) và 403(b) là bao nhiêu?

Bạn có thể đóng góp vào cả 401(k) và 403(b) cùng một lúc không?

Nên chọn loại hình đầu tư nghỉ hưu nào tốt hơn, 401(k) hay 403(b)?

Điểm quan trọng nhất

Nếu nhà bạn cung cấp cả 401(k) và 403(b), bạn có thể đóng góp vào cả hai kế hoạch này, nhưng có giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp bằng tiền trước thuế. Giới hạn đó có thể lên đến 30,000 đô la vào năm 2023, nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (30,500 đô la vào năm 2024). Tuy nhiên, tổng số tiền đóng góp kết hợp cho cả hai tài khoản không được vượt quá những giới hạn này.

Nếu bạn chỉ có một tài khoản, bạn vẫn có thể đầu tư bằng tiền trước thuế và tận dụng các khoản tài trợ từ nhà tuyển dụng. Bạn càng tiết kiệm nhiều hơn cho nghỉ hưu, bạn sẽ càng tốt hơn về mặt tài chính khi bạn rời khỏi công việc của mình.