Buzz
Giáo dục đại học rất đắt đỏ, và nếu bạn vay tiền để trả học phí, có thể mất từ 10 đến 30 năm để trả lại số tiền mượn, tùy thuộc vào số tiền và lịch trả nợ của bạn. Mặc dù chi phí giáo dục đại học trực tiếp được cho là đủ điều kiện để rút tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) mà không phải chịu phạt, nhưng khoản vay sinh viên và lãi suất lại không phải như vậy.
Hãy nhớ rằng việc rút tiền sớm từ IRA—nếu bạn chưa đủ 59½ tuổi—để trả nợ sinh viên sẽ chịu phạt 10%, cộng thêm bất kỳ thuế thu nhập bị hoãn lại nào phải nộp. Tuy nhiên, việc rút tiền sớm từ IRA Roth có thể được miễn phạt miễn là bạn chạm vào số đóng góp—chứ không phải lợi nhuận—trước khi đủ 59½ tuổi. Quan trọng là phải xác định xem việc sử dụng quỹ IRA để trả nợ sinh viên có phù hợp với tình huống của bạn hay không.
Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ
- Mặc dù chi phí giáo dục đại học trực tiếp được miễn phí phạt khi rút từ IRA truyền thống, nhưng khoản vay sinh viên và lãi suất thì không.
- Rút tiền sớm từ IRA—trước khi đủ 59½ tuổi—để trả nợ sinh viên sẽ phải chịu phạt 10% cộng thêm bất kỳ thuế thu nhập nào phải nộp.
- Tuy nhiên, việc rút tiền sớm từ IRA Roth có thể miễn phạt miễn là bạn chỉ rút số đóng góp—không phải lợi nhuận—trước khi đủ 59½ tuổi.
IRA và Vay Sinh Viên
Bạn có thể sử dụng IRA để trả nợ sinh viên không? Câu trả lời nhanh là có, nhưng ... có một số yếu tố quan trọng cần cân nhắc, bao gồm tuổi của bạn và loại IRA bạn đang sở hữu. Ví dụ, nếu bạn có IRA Roth, bạn phải tính đến thời gian bạn đã mở tài khoản này.
Nếu bạn đủ 59½ tuổi trở lên, bạn có thể rút tiền từ IRA truyền thống để trả nợ sinh viên bất kỳ lúc nào. Nếu bạn chưa đủ 59½ tuổi, bạn vẫn có thể sử dụng tiền từ IRA truyền thống để trả vay học, nhưng việc rút tiền của bạn có thể phải chịu cả thuế thu nhập và phạt rút tiền sớm.
Vay sinh viên không đủ điều kiện để rút tiền sớm từ tài khoản hưu trí. Tuy nhiên, các chi phí giáo dục đại học trực tiếp có thể được miễn phí phạt khi rút sớm: như học phí, phí hành chính, sách và dụng cụ học tập.
Đối với IRA Roth, bạn có thể rút tiền đóng góp bất cứ lúc nào mà không bị phạt. Tuy nhiên, bạn không thể rút bất kỳ khoản lợi nhuận nào bạn đã kiếm được. Bạn phải chờ đến khi bạn đủ 59½ tuổi mới có thể rút lợi nhuận từ những khoản đóng góp đó mà không bị phạt. Sau khi đạt đến độ tuổi đó, bạn có thể rút tiền mà không phải đóng thuế miễn là bạn đã có IRA Roth ít nhất năm năm.
Phạt Thuế Trễ Rút Tiền Sớm
Để ngăn cản việc sử dụng tiết kiệm IRA trước khi nghỉ hưu, Cục Thuế Tổng hợp (IRS) áp đặt một khoản phạt thuế 10% cho bất kỳ rút tiền từ các quỹ chịu thuế nào được thực hiện trước khi chủ sở hữu tài khoản đạt đến độ tuổi 59½. Biện pháp này nhằm ngăn chặn những người có các phương thức khác để tạo ra thu nhập, do đó hạn chế này không áp dụng nếu bạn hoàn toàn và vĩnh viễn tàn tật.
Khoản phạt này được tính thêm vào bất kỳ thuế thu nhập nào mà bạn có thể phải nộp trên các khoản tiền được phân phối từ IRA của bạn. Ví dụ, nếu tỷ lệ thuế thu nhập bình thường của bạn là 22% và bạn rút $10,000 từ các quỹ chịu thuế từ IRA để trả nợ sinh viên trước khi đến tuổi nghỉ hưu, tỷ lệ thuế hiệu quả cho phân phối này là 32%. Trong số $10,000 bạn rút, bạn sẽ phải nộp $3,200 tiền thuế.
Các Lợi Ích của IRA Roth
Việc rút tiền sớm từ IRA truyền thống thường phải chịu thuế và phạt trừ khi bạn thực hiện đóng góp sau thuế. Ngay cả khi một phần số dư của bạn bao gồm các đóng góp không được khấu trừ này, các phân phối từ IRA truyền thống không được thực hiện theo bất kỳ thứ tự cụ thể nào, vì vậy ít nhất một phần của số tiền rút của bạn vẫn phải chịu thuế.
Ngược lại, việc rút tiền từ IRA Roth có khả năng được miễn thuế và miễn phạt hơn, bất kể bạn bao nhiêu tuổi, bởi vì bạn đã đóng thuế thu nhập trên số tiền đó trong năm mà bạn kiếm được và đóng góp.
Bởi vì các đóng góp vào các tài khoản Roth luôn được thực hiện bằng tiền sau thuế, một người có thể rút các đóng góp trực tiếp của họ bất cứ khi nào họ muốn, với bất kỳ số lượng nào và với bất kỳ mục đích nào. Chỉ có phần rút tiền sớm từ lợi nhuận của tài khoản mới phải chịu thuế và phạt.
Các đóng góp vào IRA Roth luôn được phân phối trước lợi nhuận. Do đó, nếu số dư vay sinh viên của bạn nhỏ hơn hoặc bằng các đóng góp vào IRA Roth của bạn, bạn có thể sử dụng các khoản tiền đó để trả nợ mà không phải chịu phạt bổ sung hoặc nộp thuế thu nhập, ngay cả trước khi đến tuổi nghỉ hưu.
Một Cách Tốt Hơn
Bất kể bạn có IRA truyền thống hay Roth, vẫn có một cách để sử dụng tiết kiệm hưu trí của bạn để trả tiền cho giáo dục mà không phải chịu phạt. Việc rút tiền từ IRA để sử dụng cho chi phí giáo dục hợp lệ tại một cơ sở giáo dục đủ điều kiện được miễn phí khỏi khoản phạt.
Mặc dù số tiền bạn rút không được vượt quá tổng chi phí giáo dục của bạn trong năm hiện tại, bạn có thể sử dụng các quỹ IRA để chi phủ một loạt các chi phí. Các chi phí hợp lệ bao gồm học phí, sách vở, phòng và ăn, phí, thiết bị và dụng cụ học tập, và dịch vụ đặc biệt cho nhu cầu đặc biệt.
Trả lại khoản vay sinh viên không phải là một chi phí giáo dục hợp lệ.
Mặc dù khoản phạt thuế 10% được miễn, bạn vẫn phải nộp thuế thu nhập trên bất kỳ số tiền chịu thuế nào từ việc phân phối từ IRA truyền thống. Phân phối từ IRA Roth, dù từ các đóng góp hay lợi nhuận, đều miễn thuế và miễn phạt trong trường hợp này. Điều này áp dụng cho các chi phí giáo dục cho bạn, vợ chồng, con cái hoặc cháu của bạn.
Mặc dù điều này có thể không phải là một lựa chọn khả thi đối với sinh viên đại học chưa tích lũy đủ tiết kiệm hưu trí đáng kể, những người theo đuổi giáo dục cao hơn vào đời sau có thể hưởng lợi rất nhiều.
Tôi Có Thể Chi Tiêu Tiền Từ IRA Của Mình Miễn Thuế và Miễn Phạt Để Trả Vay Đại Học Không?
Điều này phụ thuộc vào tuổi của bạn và loại IRA bạn đang có. Chi phí giáo dục đại học trực tiếp được cho là đủ điều kiện để rút tiền từ IRA truyền thống mà không phải chịu phạt, nhưng vay sinh viên và lãi suất thì không. Nếu bạn chưa đủ 59 1/2 tuổi, việc rút tiền sớm từ IRA để trả nợ sinh viên sẽ phải chịu phạt 10% cộng thêm bất kỳ thuế thu nhập bị hoãn lại nào phải nộp. Tuy nhiên, việc rút tiền sớm từ IRA Roth có thể được miễn phạt miễn là bạn chỉ rút số đóng góp—không phải lợi nhuận—trước khi đủ 59 1/2 tuổi. Nếu bạn đủ 59 1/2 tuổi trở lên, bạn có thể rút tiền từ IRA truyền thống để trả nợ sinh viên bất kỳ lúc nào, mặc dù bạn có thể phải nộp thuế trên số tiền rút ra.
Tôi Có Thể Sử Dụng Tiền Từ IRA Roth Của Mình Để Trả Nợ Sinh Viên Không?
Các đóng góp vào IRA Roth luôn được phân phối trước lợi nhuận, vì vậy nếu số dư vay sinh viên của bạn không vượt quá hoặc bằng các đóng góp vào IRA Roth của bạn, bạn có thể sử dụng các khoản tiền đó để trả nợ mà không phải đối mặt với phạt bổ sung hoặc phải nộp thêm thuế thu nhập, ngay cả trước khi đến tuổi nghỉ hưu.
Có Thể Sử Dụng Tiền Rút Từ IRA Để Trả Lại Khoản Vay Sinh Viên Khi Sinh Viên Vẫn Còn Đang Học Đại Học Không?
Có. Việc rút tiền từ IRA truyền thống để sử dụng cho các chi phí giáo dục hợp lệ tại một cơ sở giáo dục đủ điều kiện được miễn phí khỏi khoản phạt rút sớm. Mặc dù số tiền bạn rút không được vượt quá tổng chi phí giáo dục của bạn trong năm hiện tại, bạn có thể sử dụng các quỹ IRA để chi phủ một loạt các chi phí hợp lệ như học phí, sách vở, phòng và ăn, phí, thiết bị và dụng cụ học tập, và dịch vụ đặc biệt cho nhu cầu đặc biệt. Đừng quên rằng, mặc dù khoản phạt thuế 10% được miễn, bạn vẫn phải nộp thuế thu nhập trên bất kỳ số tiền chịu thuế nào từ việc phân phối từ IRA truyền thống.
Điểm Quan Trọng
Việc thanh toán khoản vay sinh viên và lãi suất không đủ điều kiện để được miễn phạt khi rút từ IRA truyền thống, tuy nhiên các chi phí giáo dục đại học trực tiếp thì được miễn phạt.
Việc rút tiền sớm từ IRA—trước khi bạn đủ 59½ tuổi—để trả nợ sinh viên hoặc các mục đích khác đều phải chịu khoản phạt 10% cộng thêm bất kỳ thuế thu nhập bị hoãn lại nào. Tuy nhiên, nếu bạn đã có IRA Roth ít nhất năm năm, việc rút tiền sớm từ đó có thể được miễn phạt miễn là bạn chỉ rút số đóng góp (không phải lợi nhuận trên tài khoản) trước khi đến tuổi 59½.
Ngược lại, việc rút tiền từ IRA Roth có khả năng được miễn thuế và miễn phạt hơn, bất kể bạn bao nhiêu tuổi, bởi vì bạn đã đóng thuế thu nhập trên số tiền đó trong năm mà bạn kiếm được và đóng góp.
