Buzz
Phương pháp Đánh giá Dự trữ Niên kim của Ủy viên (CARVM) là gì?
Phương pháp đánh giá dự trữ niên kim của ủy viên (CARVM) là phương pháp tính toán dự trữ tiền mặt theo luật định cho công ty bảo hiểm niên kim.
Nó có thể được tính toán theo nhiều phương pháp khác nhau. Dự trữ tiền mặt của niên kim phải lớn hơn hoặc bằng giá trị tính bởi CARVM. CARVM bằng giá trị hiện tại ròng lớn nhất của tất cả các lợi ích bảo đảm trong tương lai.
Những điểm chính
- Phương pháp Đánh giá Dự trữ Niên kim của Ủy viên (CARVM) đề cập đến dự trữ tiền mặt theo luật định.
- CARVM không bao gồm chi phí hoặc việc chấm dứt hợp đồng.
- CARVM bao gồm các lợi ích không thể mất vượt quá phí bảo hiểm.
- CARVM bằng giá trị hiện tại ròng lớn nhất của tất cả các lợi ích bảo đảm trong tương lai.
Hiểu về CARVM
Tính toán CARVM không bao gồm chi phí hoặc việc chấm dứt hợp đồng niên kim. Tuy nhiên, chúng bao gồm bất kỳ lợi ích không thể mất nào vượt quá phí bảo hiểm cần thiết trong tương lai. Theo luật bang, các dự trữ này phải được duy trì bởi mọi công ty bảo hiểm niên kim.
CARVM về cơ bản là một cách tiêu chuẩn hóa để các nhà phát hành niên kim xác định giá trị dự trữ bằng cách làm rõ các giả định và phương pháp tuân thủ Luật Định giá Tiêu chuẩn (SVL).
Hiệp hội Quốc gia các Ủy viên Bảo hiểm (NAIC) là một tổ chức ngành chịu trách nhiệm thực thi các tiêu chuẩn dự trữ cho các hợp đồng niên kim để đảm bảo có lợi ích bảo đảm cho người giữ niên kim.
Tính toán CARVM
Sử dụng CARVM, dự trữ tính toán của một niên kim được tính như sau:
'giá trị lớn nhất của các giá trị hiện tại tương ứng..., của các lợi ích bảo đảm trong tương lai, bao gồm các lợi ích không thể mất bảo đảm, được cung cấp bởi các hợp đồng vào cuối mỗi năm hợp đồng tương ứng, so với giá trị hiện tại, tại ngày đánh giá, của bất kỳ sự xem xét đánh giá nào trong tương lai từ các sự xem xét tổng hợp tương lai...'
Nói cách khác, giá trị CARVM của một niên kim là sự chênh lệch lớn nhất giữa các lợi ích bảo đảm của hợp đồng và các khoản phí dự kiến của nó cho mỗi năm còn lại của hợp đồng. Điều này bao gồm bất kỳ khoản thanh toán dự kiến nào nếu người giữ hợp đồng từ bỏ các lợi ích của họ.
Đây là số tiền lớn nhất mà người giữ hợp đồng sẽ được hưởng trong bất kỳ năm nào, và do đó là dự trữ tối thiểu cần thiết. Việc tính toán này phức tạp hơn nhiều đối với các loại hợp đồng khác và có thể bao gồm các xác suất hoặc bảng tỷ lệ tử vong.
Thực thi CARVM
Người mua hoặc người giữ niên kim, trừ khi họ là kế toán hoặc chuyên viên tính toán, sẽ không thể xác định liệu CARVM đã được sử dụng đúng cách trong hợp đồng của họ hay không. Thực tế, họ sẽ không được mong đợi có quyền truy cập vào các con số nội bộ dựa trên đó các tính toán được thực hiện.
Tuy nhiên, NAIC, đại diện cho tất cả các ủy viên bảo hiểm bang, yêu cầu các công ty phát hành những hợp đồng này tuân thủ các phương pháp định giá tiêu chuẩn của họ. Mỗi ủy ban bảo hiểm bang được giao nhiệm vụ giám sát các công ty bảo hiểm hoạt động trong bang của họ để đảm bảo rằng các hướng dẫn về định giá niên kim được tuân thủ và áp dụng đúng cách.
