Tổng quan về Quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF)

Buzz

Nội dung bài viết

Quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là gì?

Những điểm chính cần lưu ý

Hiểu về Quỹ thu nhập hưu đăng ký

Quỹ thu nhập suốt đời (LIF)

Hoạt động của RRIFs

Xem thêm

Đọc tóm tắt

- Quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là một quỹ hưu trí tương tự như hợp đồng trợ cấp, trả thu nhập cho người hưởng.
- Chủ sở hữu RRSP chuyển số dư sang RRIF để tạo nguồn thu nhập hưu trí không chịu thuế.
- RRIF được coi là phần thu nhập bình thường và được xem xét thuế bởi CRA.
- Đơn vị chủ quản có thể là công ty bảo hiểm, ngân hàng hoặc trung gian tài chính.
- RRIF cung cấp dòng thu nhập liên tục từ tiền tiết kiệm hưu trí.
- LIF là loại RRIF giữ quỹ hưu trí bị khóa và tài sản khác để rút ra dần.
- RRIF được thiết lập thông qua tổ chức tài chính và phải nhận khoản tiền tối thiểu hàng năm.
- Thời gian thanh toán dưới RRIF là suốt đời của người hưởng.

Quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là gì?

Một quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là một quỹ hưu trí tương tự như hợp đồng trợ cấp, trả thu nhập cho một hoặc nhiều người hưởng. Thường, chủ sở hữu các kế hoạch tiết kiệm hưu trí đăng ký (RRSP) chuyển số dư từ những kế hoạch đó sang một RRIF để tạo nguồn thu nhập hưu trí.

Thu nhập trong RRIF không chịu thuế, nhưng các khoản thanh toán từ RRIF được coi là một phần của thu nhập bình thường của người hưởng và được xem xét thuế như vậy bởi Cục Thu nhập Canada (CRA) trong năm nhận thanh toán. Tổ chức hoặc công ty nắm giữ RRIF được gọi là 'đơn vị chủ quản' của kế hoạch. Các đơn vị chủ quản có thể là các công ty bảo hiểm, ngân hàng hoặc bất kỳ loại trung gian tài chính nào có giấy phép. Chính phủ Canada không phải là đơn vị chủ quản của RRIF, nhưng đăng ký chúng cho mục đích thuế.

Những điểm chính cần lưu ý

Một quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là một phương tiện hưu trí tại Canada tương tự như một hợp đồng trợ cấp.
RRIFs là các hợp đồng giữa cá nhân được bảo hiểm và một 'đơn vị chủ quản' được đăng ký bởi chính phủ Canada.
Mục đích của RRIFs là cung cấp cho người nghỉ hưu một dòng thu nhập liên tục từ các phương tiện tiết kiệm tại Canada, như RRSPs.
Các quỹ thu nhập suốt đời (LIFs) là một loại RRIF có thể được sử dụng để giữ các quỹ hưu trí bị khóa.

Hiểu về Quỹ thu nhập hưu đăng ký

Kế hoạch quỹ thu nhập hưu đăng ký được thiết kế để cung cấp cho người nghỉ hưu một dòng thu nhập liên tục từ tiền tiết kiệm trong RRSP của họ. RRSPs phải được chuyển sang RRIF trước khi người đó đạt độ tuổi 69, nhưng bằng cách chuyển đổi RRSP thành RRIF, mọi người có thể giữ đầu tư của họ dưới một hình thức trú ẩn thuế, trong khi vẫn có cơ hội phân bổ tài sản theo yêu cầu của họ.

Chính phủ Canada mô tả RRIFs như một sắp xếp giữa cá nhân được bảo hiểm và một đơn vị chủ quản - một công ty bảo hiểm, công ty quản lý tín dụng hoặc một ngân hàng - mà nó đăng ký. Bạn chuyển tài sản cho đơn vị chủ quản từ RRSP, một RRIF khác hoặc bất kỳ phương tiện tiết kiệm hưu trí nào khác tại Canada, và đơn vị chủ quản thực hiện thanh toán cho bạn. Bạn có thể có nhiều hơn một RRIF và bạn có thể có RRIF tự chọn. Các quy tắc áp dụng cho RRIF tự chọn nói chung giống như các quy tắc cho RRSPs.

Quỹ thu nhập suốt đời (LIF)

Một quỹ thu nhập suốt đời (LIF) là một loại RRIF được cung cấp tại Canada để giữ các quỹ hưu trí bị khóa cũng như các tài sản khác để rút ra dần như thu nhập hưu sau này. Quỹ thu nhập suốt đời được cung cấp bởi các tổ chức tài chính Canada. Chúng cung cấp cho cá nhân một phương tiện đầu tư để quản lý việc thanh toán từ các tài khoản tiết kiệm hưu trí bị khóa (LIRA) và các tài sản khác. Trong nhiều trường hợp, tài sản hưu trí có thể được giữ nhưng không thể truy cập nếu một nhân viên rời khỏi công ty. Những tài sản này, thường được gọi là tài sản bị khóa, có thể được quản lý trong các phương tiện đầu tư khác nhưng có thể cần chuyển đổi thành quỹ thu nhập suốt đời khi chủ sở hữu sẵn sàng bắt đầu rút tiền.

Hoạt động của RRIFs

Theo cục thu nhập chính phủ, 'Bạn thiết lập một tài khoản quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) thông qua một tổ chức tài chính như một ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty quản lý tín dụng hoặc công ty bảo hiểm. Tổ chức tài chính của bạn sẽ tư vấn cho bạn về các loại RRIF và các đầu tư mà chúng có thể chứa. Bạn có thể có nhiều hơn một RRIF và bạn có thể có RRIF tự chọn.'

'Bắt đầu từ năm sau năm bạn thiết lập một RRIF, bạn phải nhận một khoản tiền tối thiểu hàng năm. Thời gian thanh toán dưới RRIF của bạn là suốt đời của bạn. Đơn vị chủ quản tính toán khoản tối thiểu dựa trên tuổi của bạn vào đầu mỗi năm. Tuy nhiên, bạn có thể chọn để thanh toán dựa trên tuổi của vợ hoặc bạn đồng tính. Bạn phải chọn tùy chọn này khi điền vào mẫu đơn đăng ký RRIF ban đầu. Sau khi bạn đưa ra lựa chọn này, bạn không thể thay đổi nó.'

'Các khoản nhận được từ một RRIF khi người nhận hợp đồng trợ cấp qua đời có thể được chuyển trực tiếp hoặc gián tiếp vào RRSP của bạn, vào RRIF của bạn, vào PRPP của bạn, vào SPP của bạn hoặc để mua một hợp đồng trợ cấp hợp lệ nếu bạn là người hưởng lợi đủ điều kiện của người nhận hợp đồng trợ cấp đã qua đời.'

'Các quy tắc hiện hành chống trốn thuế áp dụng cho các kế hoạch tiết kiệm hưu trí đăng ký (RRSPs) và quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIFs) đã được cải tiến để ngăn chặn mọi kế hoạch trốn thuế quyết liệt. Các quy định chủ yếu áp dụng quy tắc tài khoản tiết kiệm không chịu thuế hiện hành đối với các đầu tư không đủ điều kiện, các đầu tư bị cấm và các lợi thế, với một số điều chỉnh.'

Nội dung được phát triển bởi đội ngũ Mytour với mục đích chăm sóc khách hàng và chỉ dành cho khích lệ tinh thần trải nghiệm du lịch, chúng tôi không chịu trách nhiệm và không đưa ra lời khuyên cho mục đích khác.

Nếu bạn thấy bài viết này không phù hợp hoặc sai sót xin vui lòng liên hệ với chúng tôi qua email [email protected]

Các câu hỏi thường gặp

Quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là gì và có tác dụng như thế nào?

Quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF) là một công cụ tài chính tại Canada, giúp chuyển đổi tài sản từ RRSP thành thu nhập hưu trí. RRIF cho phép người hưởng nhận thanh toán hàng năm mà không bị đánh thuế cho đến khi nhận tiền, giúp duy trì nguồn thu nhập ổn định trong suốt thời gian nghỉ hưu.

Ai là đơn vị chủ quản của một quỹ thu nhập hưu đăng ký (RRIF)?

Đơn vị chủ quản của RRIF có thể là ngân hàng, công ty bảo hiểm hoặc tổ chức tài chính khác được chính phủ Canada cấp phép. Đơn vị này quản lý tài khoản RRIF và thực hiện các khoản thanh toán cho người hưởng, đảm bảo tuân thủ các quy định của CRA.

Có cần chuyển đổi RRSP sang RRIF trước khi đạt độ tuổi nào không?

Có, bạn phải chuyển đổi tài khoản RRSP sang RRIF trước khi đạt tuổi 69. Việc chuyển đổi này đảm bảo bạn có thể bắt đầu nhận thu nhập hưu trí và tiếp tục được hưởng lợi từ ưu đãi thuế cho đến khi thực hiện các khoản rút tiền.

Tại sao quỹ thu nhập suốt đời (LIF) lại được sử dụng trong kế hoạch hưu trí?

Quỹ thu nhập suốt đời (LIF) là một loại RRIF được thiết kế để quản lý các quỹ hưu trí bị khóa. LIF cho phép người hưởng nhận thu nhập từ tài sản này một cách linh hoạt, đảm bảo rằng họ có thể rút tiền khi cần thiết trong thời gian nghỉ hưu, trong khi vẫn tuân thủ quy định về rút tiền.

Có những quy tắc nào cần biết khi thiết lập một tài khoản RRIF?

Khi thiết lập RRIF, bạn phải nhận một khoản thanh toán tối thiểu hàng năm. Khoản tối thiểu này được tính toán dựa trên độ tuổi của bạn. Bạn cũng có thể chọn cách thanh toán dựa trên tuổi của bạn đời nếu thích hợp, nhưng lựa chọn này không thể thay đổi sau khi đã đăng ký.