Trái Phiếu Tiết Kiệm Hoa Kỳ: Định nghĩa, Cách Hoạt Động, Các Loại và Thuế

Trái Phiếu Tiết Kiệm Hoa Kỳ là gì?

Một trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ là một trái phiếu chính phủ được cung cấp cho công dân của nó để giúp tài trợ cho chi tiêu liên bang, và cung cấp cho người tiết kiệm một lợi suất đảm bảo, mặc dù là khiêm tốn. Những trái phiếu này được phát hành với mệnh giá không cổ tức với một tỷ lệ lãi suất cố định được ngụ ý trong một khoảng thời gian nhất định.

Ví dụ, trái phiếu tiết kiệm loại EE được bán với 50% giá trị mệnh giá của chúng và đáo hạn với giá trị đầy đủ sau 20 năm.

Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ

Hiểu Về Trái Phiếu Tiết Kiệm Hoa Kỳ

Một trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ là một loại trái phiếu chính phủ phổ biến, là một trái phiếu được phát hành bởi một cơ quan chính phủ để huy động vốn từ công chúng nhằm tài trợ cho các dự án vốn và các hoạt động khác cần thiết để điều hành nền kinh tế. Khi chính phủ bán trái phiếu, đồng nghĩa với việc họ vay tiền từ công chúng, họ hứa sẽ trả lại vào một ngày nhất định trong tương lai. Như một đền bù cho việc cung cấp vốn, chính phủ trả lãi cho các chủ sở hữu trái phiếu của mình.

Nhiều người thấy những trái phiếu này hấp dẫn vì chúng không chịu thuế thu nhập của tiểu bang hay địa phương. Những trái phiếu này không dễ dàng chuyển nhượng và không thể thương lượng.

Lịch Sử của Trái Phiếu Tiết Kiệm Hoa Kỳ

Năm 1935, trong thời kỳ Đại suy thoái, Tổng thống Franklin D. Roosevelt ký kết các đạo luật cho phép Bộ Tài chính Hoa Kỳ phát hành trái phiếu tiết kiệm được bảo đảm bởi chính phủ, loại A. Vào năm 1941, trái phiếu loại E được phát hành lần đầu để hỗ trợ chiến tranh thế giới thứ hai và được gọi là Trái phiếu Phòng thủ. Sau khi Pearl Harbor bị tấn công, chúng được gọi là Trái phiếu Tiết kiệm Chiến tranh, và tiền đầu tư vào chúng đi vào nỗ lực chiến tranh.

Sau khi chiến tranh kết thúc, người Mỹ được khuyến khích mua trái phiếu tiết kiệm, cung cấp cách để cá nhân và gia đình kiếm lời từ đầu tư trong khi hưởng đảm bảo tuyệt đối của chính phủ Hoa Kỳ.

Đặc điểm của Trái phiếu Tiết kiệm Hoa Kỳ

• Không thể chuyển nhượng: Trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ được thiết kế để không thể chuyển nhượng, có nghĩa là nhà đầu tư chỉ có thể mua trái phiếu trực tiếp từ chính phủ Hoa Kỳ và không thể bán cho bất kỳ nhà đầu tư nào khác. Trái phiếu, thực chất, không thể chuyển nhượng vì nó đại diện cho một hợp đồng giữa nhà đầu tư và chính phủ Hoa Kỳ. Mối quan hệ trực tiếp này đảm bảo rằng trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ không thay đổi giá trị. Do đó, nếu nhà đầu tư đổi lại trái phiếu, họ sẽ nhận lại số tiền đầu tư ban đầu. Hơn nữa, bất kỳ chứng chỉ trái phiếu tiết kiệm nào bị mất hoặc hư hỏng đều có thể được phát hành lại hoặc thay thế, vì trái phiếu đã đăng ký với chính phủ.
• Mua vào: Nhà đầu tư có thể mua trái phiếu theo đơn vị xu với giá trị đầu tư tối thiểu là 25 đô la và giá trị tối đa là 10,000 đô la. Một nhà đầu tư không thể mua nhiều hơn 10,000 đô la mệnh giá trị trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ trong một năm lịch. Trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ chỉ có thể mua và đổi lại điện tử thông qua trang web TreasuryDirect do chính phủ quản lý. Nhà đầu tư phải mở tài khoản TreasuryDirect và cung cấp số An sinh xã hội (SSN), tài khoản ngân hàng thanh toán hoặc tiết kiệm và địa chỉ email.
• Thanh toán lãi suất: Trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ là trái phiếu không ký quỹ, không trả lãi suất cho đến khi chúng được đổi lại hoặc đến ngày đáo hạn. Lãi suất tích lũy nửa năm và tích lũy hàng năm trong suốt 30 năm. Sau khi giữ trái phiếu trong 30 năm, nó sẽ không còn tạo ra khoản lãi suất cho nhà đầu tư nữa. Một nhà đầu tư mua trái phiếu vào cuối tháng vẫn sẽ nhận được lãi suất đã tích lũy trong suốt tháng đó. Bất kỳ lãi suất nào được trả khi đổi lại hoặc đến ngày đáo hạn sẽ được chuyển điện tử vào tài khoản ngân hàng mà người giữ trái phiếu đã chỉ định.
• Đổi lại sớm: Thời gian để trái phiếu đáo hạn thay đổi, nhưng thường là từ 15 đến 30 năm. Người giữ trái phiếu phải chờ ít nhất 12 tháng sau khi mua ban đầu trước khi đổi lại trái phiếu tiết kiệm, lúc đó họ sẽ nhận lại giá trị mệnh giá cộng với lãi suất. Hơn nữa, những nhà đầu tư đổi lại trái phiếu trong vòng năm năm đầu tiên kể từ khi mua sẽ mất ba tháng lãi suất cuối cùng như một khoản phạt. Tuy nhiên, việc đổi lại trái phiếu sau khi nắm giữ nó trong năm năm không phạt bất kỳ khoản phạt nào.
• Hậu quả thuế: Lãi từ trái phiếu tiết kiệm được miễn thuế thu nhập địa phương và bang. Tuy nhiên, thuế liên bang áp dụng, nhưng chỉ trong năm mà trái phiếu đáo hạn, được đổi lại hoặc sau 30 năm, khi trái phiếu ngừng sinh lãi suất. Nếu nhà đầu tư sử dụng số tiền thu được từ việc đổi trái phiếu để trả học phí cho giáo dục cao hơn, họ có thể được miễn thuế cao hơn.

Các loại Trái phiếu Tiết kiệm Hoa Kỳ

Hiện nay có hai loại trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ có thể mua điện tử là trái phiếu loại EE và trái phiếu loại I.

• Trái phiếu tiết kiệm loại EE Hoa Kỳ: Trái phiếu tiết kiệm loại EE thay thế trái phiếu loại E vào năm 1980. Những trái phiếu này được bán với mệnh giá và có giá trị đầy đủ khi đổi lại. Trái phiếu này cung cấp một lãi suất cố định, được trả khi đáo hạn hoặc khi đổi lại.
• Trái phiếu tiết kiệm loại I Hoa Kỳ: Trái phiếu tiết kiệm loại I được giới thiệu vào năm 1998. Giống như trái phiếu loại EE, trái phiếu loại I được bán với mệnh giá. Những trái phiếu này cung cấp một lãi suất được điều chỉnh cho lạm phát, làm cho lãi suất có phần biến đổi. Nếu lạm phát tăng, lãi suất trên trái phiếu tiết kiệm sẽ được điều chỉnh lên. Trong những thời kỳ giảm giá, các trái phiếu được đảm bảo không bao giờ giảm dưới 0.00%.
• Trái phiếu loại HH không còn được bán nữa. Chính phủ Hoa Kỳ ngừng phát hành những trái phiếu này kể từ ngày 31 tháng 8 năm 2004. Những trái phiếu chưa đáo hạn vẫn tiếp tục nhận các khoản thanh toán lãi suất. Trái phiếu loại HH là trái phiếu tiết kiệm không thể chuyển nhượng, có thời hạn 20 năm, được phát hành bởi chính phủ Hoa Kỳ.

Những Điều Cần Xem Xét Khác

Để mua hoặc đổi trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ, nhà đầu tư phải là công dân Hoa Kỳ, cư dân chính thức của Hoa Kỳ hoặc nhân viên chính phủ Hoa Kỳ (bất kể tình trạng công dân).

Trái phiếu tiết kiệm Hoa Kỳ là một trong những loại đầu tư an toàn nhất, vì chúng được bảo lãnh bởi chính phủ liên bang và do đó là không rủi ro. Mặc dù những trái phiếu này không sinh lãi suất nhiều so với thị trường chứng khoán, chúng cung cấp một nguồn thu nhập ít biến động hơn. Chúng cung cấp cách để tiết kiệm cho các chi tiêu trong tương lai, vì chúng không thể được rút tiền cho đến khi ít nhất 12 tháng sau khi mua và càng lâu bạn chờ để rút trái phiếu, thì lãi suất càng tích luỹ nhiều hơn.