Trao đổi Hợp đồng Bảo hiểm Biến đổi với Điều 1035

Với điều khoản này, bạn có thể trao đổi một hợp đồng bảo hiểm mà không phải trả thuế thu nhập.

Chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm biến đổi có thể đã nghĩ đến việc từ bỏ hợp đồng do hiệu suất kém hoặc vì đầu tư khác trông tốt hơn. Hoặc chủ sở hữu có thể được môi giới của hợp đồng bảo hiểm liên lạc và khuyến khích họ đổi hợp đồng bảo hiểm biến đổi của họ lấy một mẫu mới. Khi nào thì việc này hợp lý và nó có thể tốn bao nhiêu chi phí?

Từ bỏ một hợp đồng bảo hiểm biến đổi thường có nghĩa là:

• Chủ sở hữu sẽ phải nộp thuế thu nhập cá nhân (lên đến 37% thuế liên bang, cũng như thuế của tiểu bang nếu có) trên bất kỳ lợi nhuận nào họ có trong hợp đồng.
• Công ty bảo hiểm có thể áp đặt một khoản phí từ bỏ, thường bắt đầu từ khoảng 7%.
• Cục Thuế Thu nhập Liên bang sẽ đòi thêm 10% tiền phạt nếu chủ sở hữu tài khoản dưới 59 tuổi.

Nhờ vào một điều khoản trong luật thuế, một chiến lược thay thế có thể loại bỏ hoặc ít nhất là một phần đau đớn này. Nhà đầu tư nắm giữ hoặc đang xem xét các hợp đồng bảo hiểm nên làm quen với công cụ giá trị này để trao đổi hợp đồng bảo hiểm.

Những điểm cốt yếu

Phiên Trao Đổi 1035

Theo Điều 1035 của Đạo luật Thuế Thu nhập Nội địa, Cục Thuế Thu nhập Liên bang sẽ cho phép trao đổi một hợp đồng bảo hiểm để lấy một hợp đồng khác miễn thuế thu nhập.

Các quỹ phải được chuyển trực tiếp từ hợp đồng hợp đồng bảo hiểm cũ sang hợp đồng mới. Nói cách khác, chủ sở hữu không thể nhận một phiếu cho hợp đồng bảo hiểm cũ để mua hợp đồng mới. Chủ sở hữu và người hưởng lợi trên hợp đồng mới cũng phải giữ nguyên như trong hợp đồng cũ, mặc dù có thể thay đổi sau khi trao đổi hoàn tất.

Không có giới hạn về số lượng hợp đồng bảo hiểm biến đổi cũ mà có thể được trao đổi cho các hợp đồng mới.

Lợi ích của việc Trao Đổi

Một phiên trao đổi 1035 có thể là một lựa chọn cho những người không còn cần đến một hợp đồng bảo hiểm biến đổi và có thể bây giờ thích một hợp đồng bảo hiểm cố định hoặc một hợp đồng bảo hiểm chỉ số cố định. Ngoài ra, các công ty bảo hiểm liên tục thay đổi và mở rộng các lựa chọn trong sản phẩm của họ. Hiện nay có nhiều công ty cung cấp:

• Thưởng lên đến 10% cho mỗi khoản đóng góp
• Nhiều lựa chọn đầu tư hơn, chẳng hạn như các lựa chọn tận dụng thị trường toàn cầu
• Chi phí thấp hơn
• Các lợi ích sống được nâng cao, như lợi ích rút tiền đảm bảo suốt đời
• Các lợi ích tử vong nâng cao, như các khoản thanh toán thu nhập suốt đời cho người thừa kế

Một phiên trao đổi 1035 cũng có thể giúp khi trao đổi một hợp đồng bảo hiểm biến đổi lỗi thời để lấy một hợp đồng hiện đại và hiệu quả hơn trong khi tiếp tục hoãn thuế thu nhập trên lợi nhuận.

Khi Nào Nên Tránh Việc Trao Đổi

Việc trao đổi một hợp đồng bảo hiểm biến đổi có thể không phải là ý tưởng tốt nếu:

• Thưởng bị hủy bỏ bởi các khoản phí bổ sung của công ty bảo hiểm.
• Hợp đồng mới có các tính năng không cần thiết.
• Các khoản phí cho hợp đồng mới cao hơn so với hợp đồng cũ.
• Chủ hợp đồng đã lớn hơn 59½ và đang chịu thiệt hại thuế.
• Những thay đổi kinh tế, chẳng hạn như lãi suất thấp hơn, làm cho các điều khoản của hợp đồng bảo hiểm cũ có lợi hơn đối với chủ sở hữu so với các điều khoản của hợp đồng mới.
• Hợp đồng hiện tại có giá trị thấp hơn so với số tiền đã trả ban đầu.

Trong trường hợp cuối cùng này, chủ hợp đồng có thể tốt hơn nếu đầu tư hợp đồng bảo hiểm, miễn là các khoản phí từ bỏ.

Hãy cũng nhận thức về những điều sau: Một môi giới hoặc người tư vấn tài chính có thể nhận hoa hồng cao khi bán một hợp đồng bảo hiểm mới trong khi một sản phẩm ít hoa hồng như cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ chung có thể hoạt động cũng tốt. Hoặc công ty bảo hiểm có thể đẩy mạnh để chủ sở hữu từ bỏ các hợp đồng bảo hiểm được thành lập nhiều năm trước đây, khi lãi suất cao hơn so với hiện tại.

Hơn nữa, mọi đầu tư vào một hợp đồng bảo hiểm biến đổi nên được thực hiện với sự hiểu biết rằng người đầu tư sẽ phải trả phí cho phần bảo hiểm của hợp đồng. Nếu không, một công cụ tài chính trực tiếp hoặc chứng khoán có thu nhập cố định sẽ được khuyến cáo hơn.

Những Rủi ro

Mặc dù việc trao đổi 1035 cho phép chuyển tiền miễn thuế thu nhập và hợp đồng mới nghe có vẻ hấp dẫn, nhưng việc trao đổi mang theo rủi ro.

Ví dụ, giả sử các khoản phí từ bỏ cuối cùng trên một hợp đồng bảo hiểm biến đổi lâu năm mà một người sắp về hưu đã đếm trên để bổ sung cho thu nhập của họ. Trao đổi hợp đồng đó cho một hợp đồng mới lại bắt đầu lại các khoản phí từ bỏ — có thể kéo dài đến 15 năm. Nếu như vậy, người về hưu đó có thể hy sinh vài điểm phần trăm mỗi lần rút tiền từ hợp đồng bảo hiểm. (Một số công ty bảo hiểm đôi khi sẽ miễn phí từ bỏ trên các hợp đồng bảo hiểm biến đổi mua bằng phiên trao đổi 1035. Hãy chắc chắn hỏi.)

Bảo vệ Pháp lý

Bán và trao đổi hợp đồng bảo hiểm biến động là một trong những loại đầu tư được quản lý nghiêm ngặt nhất trên thị trường. Chúng được điều hành bởi:

• Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Chứng khoán (SEC)
• Tổ chức Quản lý Ngành tài chính (FINRA)
• Các ủy ban bảo hiểm của các tiểu bang
• Các quản lý bảo hiểm của các tiểu bang
• Các quản lý tuân thủ của các công ty môi giới

Người bán phải giải thích bằng ngôn ngữ dễ hiểu những lợi ích và nhược điểm của việc trao đổi. Họ chỉ được phép khuyến nghị trao đổi nếu nó mang lại lợi ích tốt nhất cho người tiêu dùng và chỉ sau khi họ đã xem xét tình hình đặc biệt, nhu cầu tài chính và sự chịu đựng rủi ro của chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm biến động.

Ngoài ra, nhiều tiểu bang và các công ty môi giới có các biểu mẫu để xác nhận sự hiểu biết của người tiêu dùng về việc trao đổi 1035. Các biểu mẫu thường cung cấp một so sánh về các tính năng và chi phí của hợp đồng bảo hiểm biến động hiện có so với hợp đồng mới. Chúng cũng có thể cho một cái nhìn tổng quan về những điều cần tìm kiếm khi một đại lý đề xuất trao đổi 1035.

Ngay cả khi không ký vào các biểu mẫu xác minh, chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm nên đảm bảo rõ ràng về:

• Chi phí: Tổng chi phí để thực hiện trao đổi là bao nhiêu, hàng năm cũng như dài hạn?
• Tính năng: Có cần thiết tất cả không? Tại sao? Mỗi tính năng sẽ tốn bao nhiêu hàng năm?
• Thời gian từ bỏ: Phí từ bỏ là gì? Kéo dài bao lâu? Các tùy chọn rút tiền là gì? Chúng có khác với hợp đồng cũ không?

Cuối cùng, chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm không nên ký bất kỳ biểu mẫu trao đổi nào hoặc đồng ý trao đổi hợp đồng bảo hiểm mà không nghiên cứu kỹ các tùy chọn, trả lời tất cả các câu hỏi và cảm thấy hài lòng rằng trao đổi là tốt hơn so với việc giữ hợp đồng hiện tại. Trong một số trường hợp, hợp đồng hiện tại có thể có các điều khoản ưu đãi hơn. Đừng chỉ tin lời đại lý rằng hợp đồng mới tốt hơn—đặc biệt là khi bạn đang bị thúc đẩy để thực hiện trao đổi.

Kết luận

Bảo hiểm biến động là các phương tiện đầu tư dài hạn, hướng tới hưu trí, và việc trao đổi chúng không phải lúc nào cũng có lợi cho mọi người. Hãy xem xét kỹ lưỡng ưu và nhược điểm của việc trao đổi 1035 như bất kỳ quyết định đầu tư quan trọng nào khác.