Buzz
Tỷ lệ thay thế là gì?
Tỷ lệ thay thế là tỷ lệ phần trăm thu nhập trước khi nghỉ hưu của một công nhân được trả bởi chương trình lương hưu sau khi công nhân nghỉ hưu. Trong các hệ thống lương hưu mà trả cho công nhân các khoản thanh toán khác nhau dựa trên thu nhập khác nhau của họ, tỷ lệ thay thế là một đơn vị đo phổ biến có thể được sử dụng để xác định hiệu quả của hệ thống lương hưu.
Nói chung hơn, tỷ lệ thay thế hưu trí là tỷ lệ phần trăm thu nhập trước khi nghỉ hưu của một người mà người đó sẽ cần để duy trì mức sống mong muốn sau khi nghỉ hưu. Phương pháp tính toán này nên dựa trên tất cả các nguồn thu nhập bao gồm An sinh xã hội, lương hưu, kế hoạch tiết kiệm hưu trí và bất kỳ nguồn thu nhập nào khác.
Hiểu về tỷ lệ thay thế
Tỷ lệ thay thế, còn được gọi là tỷ lệ thay thế thu nhập, là một cách để đo lường phần trăm thu nhập hiện tại của một người lao động mà một kế hoạch nghỉ hưu dựa trên lương hưu có thể dự kiến sẽ sản xuất được.
Tỷ lệ thay thế thường được nhắc đến trong cuộc tranh luận về hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ. Theo luật An sinh xã hội, tỷ lệ thay thế nên mục tiêu khoảng 40% của tỷ lệ thay thế cho người nghỉ hưu trung bình. Vì một số người lao động có kế hoạch nghỉ hưu hoặc các khoản lợi ích vượt ra ngoài lợi ích An sinh xã hội, tỷ lệ thay thế này có thể chỉ là một phần của các quỹ có sẵn khi nghỉ hưu.
Nhu cầu thay thế thu nhập khác nhau từng người. Số tiền này cần phân tích tiêu chuẩn sống mà người đó mong muốn duy trì và sự hiểu biết về chi phí cần thiết để duy trì tiêu chuẩn đó. Ví dụ, nếu hai nhân viên có cùng mức lương hàng năm là 100.000 đô la, nhưng một người yêu cầu 45.000 đô la mỗi năm để duy trì tiêu chuẩn sống mong muốn trong khi người kia yêu cầu 60.000 đô la, tỷ lệ thay thế cho những người này sẽ là 45% và 60% tương ứng.
Những điểm chính
- Tỷ lệ thay thế đề cập đến phần trăm thu nhập hàng năm của một cá nhân được thay thế bởi thu nhập nghỉ hưu khi họ nghỉ hưu.
- Tỷ lệ thay thế thường thấp hơn 100% vì những người lớn tuổi được cho là có ít chi phí sinh hoạt và chi phí, chẳng hạn như tiền thế chấp hoặc việc nuôi dạy con cái.
- An sinh xã hội tại Hoa Kỳ cùng với các lương hưu riêng và rút tiền từ các tài khoản tiền hưu đủ điều kiện như các kế hoạch 401(k) đều có thể đóng góp vào tỷ lệ thay thế của một cá nhân.
Tỷ lệ thay thế và Lương hưu
Kế hoạch lương hưu, còn được gọi là kế hoạch lợi ích xác định, cung cấp một lợi ích cụ thể cho nhân viên. Thường thì, các tính toán này dựa trên số năm mà mỗi nhân viên đã làm việc cho tổ chức, cho phép một tỷ lệ thay thế nhất định được tính cho mỗi năm làm việc.
Sau khi nghỉ hưu, một nhân viên đủ điều kiện có thể nhận được các lợi ích được tính toán dựa trên tổng tỷ lệ thay thế đã kiếm được so với mức lương trung bình nhận được trong một khoảng thời gian nhất định.
Mặc dù loại hình lương hưu này có thể được cung cấp bởi nhiều tổ chức khác nhau, nhưng hiện nay chúng thường được thấy nhiều hơn trong lĩnh vực công, chẳng hạn như nhân viên chính phủ, thay vì trong lĩnh vực tư.
