Buzz
Một thay đổi quy định vào năm 2014 đã khiến Tổ chức Bảo đảm Lợi ích Hưu trí (PBGC) bảo đảm số dư 401(k) được chuyển vào các kế hoạch trợ cấp hưu trí hợp lệ. Điều này có nghĩa là nếu một công ty cung cấp kế hoạch trợ cấp hưu trí, số dư 401(k) có thể được chuyển vào hệ thống trợ cấp hưu trí và lợi ích hưu trí từ số dư chuyển vào sẽ được PBGC bảo đảm giống như lợi ích hưu trí ban đầu trước khi chuyển khoản.
Điều này chỉ ảnh hưởng đến những người mà nhà tuyển dụng cung cấp cả hai loại kế hoạch. Những lợi ích và rủi ro của việc thực hiện loại chuyển khoản này là gì?
Thu nhập trọn đời
Một trong những khiếu nại về hệ thống hiện tại của các kế hoạch đóng góp xác định, như 401(k), là nó đặt trách nhiệm tiết kiệm hưu trí lên vai nhân viên, khác với các kế hoạch lợi ích xác định.
Nhiều chuyên gia về thu nhập hưu trí cho rằng người tham gia chủ yếu sẽ được hưởng lợi hơn với một dòng thu nhập trọn đời được bảo đảm như việc nhận lợi ích hưu trí dưới dạng một dòng thu nhập định kỳ. Điều này giảm bớt sự áp lực cho người tham gia quản lý tài sản hưu trí của họ.
Không bảo vệ chống lạm phát
Thay đổi quy định áp dụng cho các kế hoạch trợ cấp hưu trí doanh nghiệp thay vì các kế hoạch chính quyền địa phương, bang và liên bang. Các kế hoạch trợ cấp hưu trí doanh nghiệp hiếm khi được điều chỉnh theo chỉ số lạm phát thông qua điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA), như các kế hoạch trợ cấp hưu trí của các cơ quan công quyền. Sau khi bắt đầu nhận trợ cấp, người hưu trí phải đối mặt với tác động của lạm phát đối với sức mua của khoản thanh toán hàng tháng của họ.
Nếu số dư được để lại trong tài khoản kế hoạch 401(k) của nhân viên, họ có thể có cơ hội kiếm được lợi suất đầu tư giúp duy trì sự vượt trội so với lạm phát. Tuy nhiên, tài khoản của họ cũng có thể mất tiền trong thị trường suy thoái.
Hơn nữa, việc kết hợp có kế hoạch lợi ích xác định cũng như kế hoạch 401(k) hoặc các kế hoạch đóng góp xác định tương tự là một lựa chọn mạnh mẽ. Điều này cung cấp một phương tiện cho người tiết kiệm hưu trí để đa dạng hóa nguồn thu nhập hưu trí của họ. Họ có thể nhận lợi ích hưu trí hàng tháng bằng cách cung cấp một dòng thu nhập được bảo đảm (hoặc hầu hết được bảo đảm) cùng với cơ hội tăng trưởng đầu tư đi kèm với kế hoạch đóng góp xác định.
Kế hoạch bị đóng băng
Nhiều kế hoạch trợ cấp hưu trí doanh nghiệp đều đang đóng băng các lợi ích của họ. Khi điều này xảy ra, công nhân không còn tích lũy được các lợi ích hưu trí bổ sung dựa trên công thức trợ cấp hưu trí, như một dựa trên thu nhập và số năm phục vụ.
Hậu quả đối với những người đang cân nhắc chuyển toàn bộ hoặc một phần của số dư 401(k) là nguy cơ biến những đô la này thành “tiền chết.” Điều này có nghĩa là một người tham gia có thể đã mong đợi nhận được lợi ích hưu trí từ số dư 401(k) phù hợp với công thức hưu trí dựa trên số năm phục vụ và thu nhập. Thay vào đó, tiền từ 401(k) trước đây giờ đây bị kẹt trong một kế hoạch trợ cấp hưu trí với lợi ích tĩnh lặng.
Nếu số tiền này được để lại trong kế hoạch 401(k), ít nhất sẽ có cơ hội cho những lợi nhuận đầu tư trong tương lai.
Giới hạn lợi ích PBGC
Tính đến năm 2020, PBGC bảo đảm các khoản thanh toán hưu trí lên đến $69,750 mỗi năm. PBGC chỉ có tác dụng khi nhà tuyển dụng cung cấp kế hoạch trợ cấp hưu trí phá sản; nếu không, các khoản thanh toán hưu trí là trách nhiệm của công ty giống như một khoản vay ngân hàng.
Một tính năng thuận tiện của các quy định mới là bất kỳ số tiền nào được chuyển từ kế hoạch 401(k) sang kế hoạch trợ cấp hưu trí không phải chịu giới hạn hằng năm $67,295 này. Nếu kế hoạch trợ cấp hưu trí được bảo đảm bởi PBGC, nhân viên sẽ nhận được thanh toán lương hưu hàng tháng dựa trên số tiền 401(k) được chuyển sang kế hoạch trợ cấp hưu trí cộng với thanh toán cho lợi ích kế hoạch hưu trí ban đầu.
Thực Sự Phổ Biến?
CNBC đã tiến hành một cuộc khảo sát trực tuyến và có đến 92% người đáp án cho biết họ sẽ không xem xét chuyển số tiền 401(k) của họ vào kế hoạch trợ cấp hưu trí của nhà tuyển dụng.
Điều này không hẳn là điều ngạc nhiên, bởi vì các tùy chọn phân phối một khoản toàn bộ từ các kế hoạch trợ cấp hưu trí đã trở nên phổ biến. Nhiều người hưu trí có vẻ ưa thích việc có nhiều quyền kiểm soát hơn đối với quả trứng hưu trí của họ thông qua việc chuyển sang tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Sắp xếp này cung cấp sự linh hoạt trong việc rút tiền và cho phép lựa chọn để để lại tiền cho con cháu thông qua IRA được thừa kế, ví dụ như vậy.
Một yếu tố khác có thể là PBGC không phổ biến như Cơ quan Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC), người thực hiện chức năng tương tự bằng cách bảo hiểm tiền gửi ngân hàng.
Nên Chuyển Khoản 401(k) vào Kế Hoạch Trợ Cấp Hưu Trí?
Như với hầu hết các vấn đề lập kế hoạch tài chính, câu trả lời là phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể. Tình huống cá nhân của mỗi người là khác nhau, nhưng đây là vài yếu tố mà các cố vấn tài chính cần xem xét cho khách hàng.
Họ có thoải mái để quản lý tài khoản 401(k) và bất kỳ việc chuyển khoản sau này sang IRA không? Điều này luôn cần xem xét nếu họ đứng trước lựa chọn nhận thanh toán dưới dạng trợ cấp hưu trí hoặc chuyển khoản một khoản toàn bộ.
Các nguồn tài trợ hưu trí khác của họ là gì? Họ đã có đầu tư hưu trí đáng kể ngoài kế hoạch của nhà tuyển dụng hiện tại chưa? Điều này có thể bao gồm IRA, đầu tư có thuế, hoặc một hợp đồng trợ cấp hưu trí.
Ngoài ra, đừng quên tính đến tài sản hưu trí của vợ/chồng. Bảo hiểm xã hội và các lương hưu từ các công ty cũ cũng nên được xem xét. Tóm lại, bạn nên xem xét toàn bộ hình ảnh hưu trí của mình trước khi quyết định có nên chuyển số dư 401(k) hiện tại vào một kế hoạch trợ cấp hưu trí.
Điểm Quan Trọng
Khó có thể nói liệu quy định cho phép nhân viên chuyển số dư 401(k) vào kế hoạch trợ cấp hưu trí của công ty sẽ được áp dụng rộng rãi hay không. Mặc dù nó có ý định tốt, nhưng có nhiều ưu điểm và nhược điểm cần xem xét, mỗi tình huống là khác nhau, vì vậy cần phân tích cẩn thận.
