Buzz
Cách hoạt động của họ, và những gì xảy ra nếu bạn kết hợp chúng
Một vay thế chấp ngược cho phép bạn truy cập vào một phần của vốn sở hữu nhà của bạn trong khi bạn vẫn sống trong ngôi nhà đó. Nếu bạn đưa ngôi nhà đó vào một quỹ không thể thu hồi, bạn có thể tránh được thuế di sản khi bạn qua đời và đủ điều kiện dễ dàng hơn cho các lợi ích Medicaid nếu bạn bao giờ cần phải vào một nhà dưỡng lão.
Hãy cùng nhìn vào cách vay thế chấp ngược và các quỹ không thể thu hồi hoạt động và những gì xảy ra khi hai điều này được kết hợp.
Những điểm chính cần nhớ
- Vay thế chấp ngược cho phép những người từ 62 tuổi trở lên tiếp cận một phần của vốn sở hữu nhà của họ mà không cần bán nhà.
- Các quỹ không thể thu hồi là một cách để bảo vệ tài sản—bao gồm cả một ngôi nhà—khỏi thuế di sản. Chúng cũng có thể làm cho việc đủ điều kiện nhận lợi ích Medicaid dễ dàng hơn.
- Cả hai vay thế chấp ngược và các quỹ không thể thu hồi đều có thể tốn kém và có nhược điểm khác.
- Một ngôi nhà có vay thế chấp ngược có thể được giữ trong một quỹ không thể thu hồi, mặc dù điều đó hiếm khi có lợi cho hầu hết mọi người.
Cách Vay Thế Chấp Ngược Hoạt Động
Một vay thế chấp ngược cho phép một chủ nhà rút ra vốn sở hữu từ ngôi nhà của họ theo nhiều cách khác nhau, bao gồm một khoản tiền một lần, thu nhập hàng tháng, hoặc một dòng tín dụng để rút tiền khi cần. Khoản vay phải được trả lại sau khi người vay qua đời, chuyển đi, hoặc bán nhà.
Loại vay thế chấp ngược phổ biến nhất là vay thế chấp ngược chuyển đổi vốn sở hữu nhà (HECM), mà người vay và bất kỳ người đồng vay nào cũng phải từ 62 tuổi trở lên. Khoản vay được bảo hiểm bởi Hiệp Hội Quản lý Nhà ở Liên Bang (FHA) để bảo vệ người cho vay.
Những người phối vợ chồng trẻ có thể được liệt kê trong khoản vay là vợ chồng không vay có điều kiện, điều này cho họ quyền ở lại trong ngôi nhà sau khi người vợ chồng qua đời hoặc chuyển đi (như vào một nhà dưỡng lão) nếu họ đáp ứng một số yêu cầu khác nhau.
HECMs chỉ được cấp bởi các nhà cho vay được phê duyệt bởi FHA. Số tiền vay tối đa là $970,800. Một số nhà cho vay cũng cung cấp vay thế chấp ngược độc quyền, không được bảo hiểm bởi chính phủ nhưng có thể có giới hạn cho vay cao hơn.
Cách Một Quỹ Không Thể Thu Hồi Hoạt Động
Các quỹ có thể là có thể thu hồi hoặc không thể thu hồi. Với loại đầu tiên, bạn có thể thay đổi các điều khoản bất cứ lúc nào. Với loại thứ hai, các điều khoản khó thay đổi hơn nhiều.
Cả hai loại quỹ này đều có thể mang lại cho bạn nhiều kiểm soát hơn so với một di chúc và bản ghi cuối cùng về cách tài sản của bạn được xử lý sau khi bạn qua đời (hoặc đôi khi trong suốt cuộc sống của bạn). Cả hai cũng có thể cho phép tài sản, như ngôi nhà của bạn, tránh qua quá trình thừa kế thường chậm và tốn kém. Nói chung, các quỹ khó bị những người thừa kế thất vọng thách thức một cách thành công.
Một quỹ không thể thu hồi, như tên gọi của nó, khóa các quyết định mà bạn thực hiện khi bạn lần đầu tạo ra nó. Ví dụ, việc thay đổi người hưởng lợi có thể rất khó khăn. Các tài sản mà bạn đặt vào nó trở thành tài sản của quỹ và nằm ngoài tầm tay của bạn.
Điều này có nghĩa là chúng không được tính vào việc xác định trách nhiệm về thuế di sản của bạn hoặc quyền lợi đủ điều kiện của bạn đối với Medicaid (nếu bạn đáp ứng các quy tắc khác, như mô tả dưới đây) và được bảo vệ khỏi các chủ nợ.
Các quỹ không thể thu hồi thường tốn kém hơn để thiết lập và duy trì so với các quỹ có thể thu hồi. Chúng có thể có nhiều hình thức khác nhau tùy thuộc vào những gì người tạo quỹ (người thiết lập quỹ) muốn đạt được.
Sử Dụng Một Quỹ Không Thể Thu Hồi Để Tránh Thuế Di Sản
Bởi vì chúng loại bỏ tài sản khỏi di sản của người tạo quỹ, các quỹ không thể thu hồi có thể được sử dụng để tránh (hoặc giảm) thuế di sản; tuy nhiên, điều này chỉ có lợi cho những người có di sản khá lớn. Trong năm 2022, 12,06 triệu đô la đầu tiên của tài sản được miễn thuế di sản liên bang. Trong năm 2023, số tiền này là 12,92 triệu đô la.
Mười bảy bang và Quận Columbia cũng áp đặt thuế di sản và cũng miễn thuế cho tài sản lên đến một mức nhất định, với tất cả miễn thuế ít nhất từ 2 triệu đến 5 triệu đô la. Theo Trung tâm về Ngân sách và Chính sách Ưu tiên, ít hơn 3% số di sản trung bình phải nộp thuế di sản của bang.
Từ 2 triệu đến 5 triệu đô la
Giá trị của tài sản mà 17 bang cộng với Quận Columbia miễn thuế từ thuế di sản của bang của họ.
Sử Dụng Một Quỹ Không Thể Thu Hồi Để Đủ Điều Kiện Cho Medicaid
Medicaid là một chương trình liên bang và liên bang cung cấp bảo hiểm y tế cho nhiều người Mỹ thu nhập thấp, cũng như những người già, mù, hoặc có khuyết tật. Các quy tắc của chương trình có thể thay đổi từ bang này sang bang khác.
Những người có thể chưa bao giờ đủ điều kiện để nhận bảo hiểm Medicaid khi họ còn trẻ thường quay lại nó để trả tiền cho chăm sóc nhà dưỡng lão hoặc các dịch vụ chăm sóc dài hạn khác vào cuối đời. Medicare, chương trình bảo hiểm y tế liên bang dành cho người Mỹ từ 65 tuổi trở lên, chỉ cung cấp bảo hiểm trong những tình huống rất hạn chế.
Để đủ điều kiện được bảo hiểm Medicaid, một người phải đủ điều kiện dựa trên nhu cầu y tế và đáp ứng một số yêu cầu về thu nhập và tài sản. Một trong những tài sản đó là vốn sở hữu nhà của họ, mặc dù nó được miễn thuế đến một mức nhất định. Ngoại trừ California, mức giới hạn hiện nay ở hầu hết các bang cho cá nhân độc thân nộp đơn Medicaid là hoặc $688,000 hoặc $1,033,000, theo Hội đồng Người cao tuổi Mỹ. California không đặt giới hạn nào.
Nếu người nộp đơn Medicaid đã kết hôn, không có giới hạn về vốn sở hữu nhà miễn là người phối ngẫu kia đang sống trong ngôi nhà. Ngoài vốn sở hữu nhà vượt quá giới hạn miễn thuế, tài sản có thể tính bao gồm tài khoản ngân hàng, đầu tư, tài khoản hưu trí, và nhà thứ hai.
Chi Tiêu và Thời Gian Xem Xét
Những người có tài sản vượt quá giới hạn thường sử dụng một chiến lược gọi là 'chi tiêu,' trong đó họ chi tiêu tài sản để giảm xuống dưới mức giới hạn. Chi tiêu này phải tuân thủ thời gian xem xét (năm năm ở hầu hết các bang) trong đó người nộp đơn Medicaid không thể đơn giản là tặng tài sản hoặc bán chúng với giá thấp hơn so với giá thị trường công bằng—như bán một ngôi nhà với giá giảm mạnh cho một thành viên gia đình khác.
Danh sách các mục có giá trị lớn được cho phép trong thời gian xem xét khá hạn chế và bao gồm những thứ như sửa nhà, sửa chữa xe hơi, và các thiết bị y tế không được bảo hiểm. Người nộp đơn cũng có thể tự trả tiền chăm sóc nhà dưỡng lão cho đến khi họ chi tiêu đủ để đủ điều kiện cho Medicaid tiếp quản.
Một cách khác để giảm tài sản có thể tính được là đưa chúng vào quỹ không thể thu hồi. Tuy nhiên, để đủ điều kiện, quỹ phải được thiết lập trước khi bắt đầu thời gian xem xét.
Cũng có một số ngoại lệ cho phép người nộp đơn Medicaid chuyển nhà cho người thân trong thời gian xem xét. Chúng bao gồm ngoại lệ con cái chăm sóc, cho phép chuyển nhà cho con cái đã phục vụ như người chăm sóc chính của người nộp đơn ít nhất hai năm và cũng đã sống trong nhà. Một ngoại lệ khác là ngoại lệ anh chị em, dành cho anh chị em là đồng sở hữu ngôi nhà và đã sống ở đó ít nhất một năm.
Khi Nhà Với Vay Thế Chấp Ngược Được Giữ Trong Quỹ Không Thể Thu Hồi
Quỹ không thể thu hồi và vay thế chấp ngược phục vụ các nhu cầu khác nhau và thường thu hút các loại người khác nhau. Quỹ không thể thu hồi có ích nhất đối với những người có tài sản đáng kể mà họ muốn bảo vệ và truyền lại cho người thừa kế. Vay thế chấp ngược thường mang lại lợi ích cho những người không có tài sản nào khác ngoài ngôi nhà của họ, mà có thể không có giá trị lớn. Số tiền vay trung bình cho một HECM vào năm 2018 là khoảng 134,000 đô la.
Với các miễn trừ vốn sở hữu nhà tương đối lớn cho Medicaid, cùng với các miễn trừ tương tự cho thuế di sản liên bang và tiểu bang, ít người vay thế chấp ngược có thể thấy rằng quỹ không thể thu hồi sẽ có nhiều lợi ích. Thay vì một quỹ, một chủ nhà có vốn sở hữu vượt quá giới hạn có thể sử dụng vay thế chấp ngược để giảm vốn sở hữu đó, nhưng họ sẽ cần xem xét chi phí của vay thế chấp ngược và tác động của việc thêm tiền vay vào các tài sản khác của họ.
Tuy nhiên, vẫn có thể đưa một ngôi nhà với vay thế chấp ngược vào quỹ không thể thu hồi, và một số người thừa kế quỹ không thể thu hồi cuối cùng sẽ thừa kế một ngôi nhà như vậy. Trong trường hợp này, người thừa kế vẫn sẽ cần trả khoản vay thế chấp ngược, bằng cách bán nhà hoặc tự mua nó. Nếu họ may mắn, quỹ sẽ cung cấp cho họ số tiền để làm điều đó.
Chi Phí Thiết Lập Quỹ Không Thể Thu Hồi Là Bao Nhiêu?
Chi phí thiết lập một quỹ không thể thu hồi sẽ khác nhau tùy theo loại quỹ, độ phức tạp của tài sản, bang của Hoa Kỳ nơi nó được tạo ra, và các yếu tố khác. Trong hầu hết các trường hợp, chi phí sẽ ít nhất là 3,000 đô la. Một công ty luật ở New York đưa ra mức giá trung bình là 6,000 đô la. Ngoài ra, sẽ có chi phí quản lý liên tục có khả năng lên đến hàng trăm hoặc hàng ngàn đô la mỗi năm.
Điều Gì Xảy Ra Nếu Bạn Muốn Thay Đổi Quỹ Không Thể Thu Hồi?
Quỹ không thể thu hồi khó thay đổi—nhưng không phải là không thể. Một kỹ thuật đã trở nên phổ biến hơn trong những năm gần đây được gọi là 'decanting.' Ở các bang cho phép điều này, người ủy thác 'đổ' tài sản từ quỹ không thể thu hồi hiện tại vào một quỹ mới với các điều khoản khác.
Các khoản thanh toán từ thế chấp ngược có bị coi là thu nhập chịu thuế không?
Không. Sở Thuế vụ (IRS) coi số tiền mà chủ nhà nhận được từ thế chấp ngược là tiền vay chứ không phải thu nhập, và tiền vay thì không bị đánh thuế.
Kết Luận
Thế chấp ngược và tín thác không thể hủy bỏ có thể là công cụ hữu ích cho việc lập kế hoạch tài chính và di sản trong một số trường hợp; tuy nhiên, chúng đều phức tạp và có thể đắt đỏ và không phù hợp với tất cả mọi người.
Nếu bạn quan tâm đến tín thác không thể hủy bỏ hoặc thế chấp ngược, bạn nên tham khảo ý kiến của một chuyên gia hiểu biết, như luật sư lập kế hoạch di sản, kế toán hoặc nhà lập kế hoạch tài chính trước khi tiến hành. Đối với các khoản thế chấp ngược HECM, chính phủ cũng yêu cầu bạn phải gặp gỡ một cố vấn nhà ở được phê duyệt.
