Vesting trong Bảo Hiểm Sống: Tất Cả Những Gì Bạn Cần Biết

Học các quy định để bạn không bỏ lỡ tiền có thể đến với bạn

Kế hoạch hưu trí có lợi ích xác định, hay còn gọi là kế hoạch hưu trí được xác định, được gọi là 'lợi ích xác định' vì cả công ty và nhân viên biết trước công thức sẽ được sử dụng để xác định và thiết lập thanh toán lợi ích. Quan trọng là hiểu cách mà quyền lợi hưu trí của bạn được hình thành vì lịch trình vesting quy định khi bạn có đủ điều kiện để nhận các lợi ích hưu trí đầy đủ.

Vesting hưu trí cho các kế hoạch lợi ích xác định có thể xảy ra theo các cách khác nhau. Các lợi ích của bạn có thể vest ngay lập tức, hoặc vesting có thể được phân bổ trong tối đa bảy năm. Lịch trình vesting của kế hoạch của bạn có thể là một yếu tố nếu bạn đang nghĩ đến việc thay đổi việc làm—bạn có thể không muốn ra đi cho đến khi bạn đã được vesting đầy đủ. Hoặc nếu bạn có một lợi ích hưu trí với một nhà tuyển dụng trước đó, bạn tất nhiên muốn biết những lợi ích hưu trí mà bạn được quyền.

Những Điểm Chính

Ai Sở Hữu Các Đóng Góp Của Nhân Viên

Bạn sở hữu. Nếu nhà tuyển dụng yêu cầu hoặc cho phép bạn đóng góp một phần lương của bạn vào hưu trí, bạn luôn sở hữu hoàn toàn các đóng góp đó. Nói cách khác, nếu bạn đã đóng góp $200 vào hưu trí của bạn với chi phí trả lương của ngày thứ Sáu vừa qua và bạn nghỉ việc vào thứ Hai tiếp theo, bạn sẽ không bỏ lại bất kỳ khoản $200 đó—hoặc bất kỳ số tiền nào bạn đã đóng góp vào hưu trí từ các chi phí trả lương trước đó—phía sau.

Vesting Hưu Trí Cho Các Đóng Góp Của Nhà Tuyển Dụng

Những gì bạn có thể bỏ lại nếu bạn thay đổi việc làm, tuy nhiên, là các đóng góp của nhà tuyển dụng vào kế hoạch hưu trí của bạn. Đó là phần 'vests,' phụ thuộc vào loại kế hoạch và lịch trình vesting của nó.

Các quy định sau áp dụng cho các kế hoạch tiền trợ cấp hưu trí có tính riêng tư, được quy định bởi một luật liên bang gọi là Đạo luật Bảo vệ Thu Nhập Hưu trí cho Người lao động (ERISA). ERISA thiết lập các tiêu chuẩn tối thiểu cho các kế hoạch trợ cấp hưu trí mang lại lợi ích cho người tham gia. Các kế hoạch định mức góp phần, chẳng hạn như 401(k), và các kế hoạch trợ cấp hưu trí có liên quan, chẳng hạn như các kế hoạch tương đương tiền mặt và tiền lợi hưu, tuân theo các quy định khác nhau (mặc dù có một số điểm tương đồng).

Số năm dịch vụ mà một nhân viên phải hoàn thành với một nhà tuyển dụng để hoàn toàn được quyền sở hữu phụ thuộc vào việc kế hoạch trợ cấp hưu trí có lịch tạm thời hay lịch chia tách.

Vesting dạng rút gọn

Với lịch rút gọn, nhân viên trở nên hoàn toàn được quyền sở hữu phụ thuộc vào trợ cấp hưu trí sau một số năm nhất định. ERISA quy định rằng tối đa là năm năm đối với các kế hoạch ngành tư nhân, nhưng nhà tuyển dụng có thể cho phép việc sở hữu đầy đủ sớm hơn. Ví dụ, trong kế hoạch trợ cấp hưu trí của ExxonMobil, công nhân trở nên hoàn toàn được quyền sở hữu sau năm năm dịch vụ được quyền sở hữu. 

Nếu kế hoạch của bạn có lịch rút gọn, bạn sẽ không nhận được bất kỳ khoản đóng góp nào từ nhà tuyển dụng nếu bạn rời khỏi công việc của bạn trước kỷ niệm năm của bạn. Tuy nhiên, bạn vẫn giữ được quyền sở hữu đối với các khoản đóng góp của chính bạn.

Vesting dạng chia tách

Với chế độ vesting dạng chia tách, có sự sở hữu phần một cho mỗi năm dịch vụ sau khi bạn đã phục vụ ba năm. Đối với các kế hoạch ngành tư nhân, tối thiểu là sau năm thứ ba, bạn trở thành 20% được sở hữu phần. Sau năm thứ tư, bạn sở hữu 40%. Sau năm thứ năm, bạn sở hữu 60%; sau năm thứ sáu bạn sở hữu 80%, và sau năm thứ bảy bạn sở hữu 100%. 

Nhà tuyển dụng của bạn có thể cung cấp một lịch trình vesting chia tách rộng rãi hơn, tuy nhiên. “Một kế hoạch tiền trợ cấp hưu trí định nghĩa truyền thống có thể vest 50% sau hai năm dịch vụ và 100% sau bốn năm dịch vụ,” nhà toán kế John Lowell, một cố vấn với October Three Consulting đặt trụ sở tại Atlanta, cung cấp thiết kế chương trình hưu trí và các dịch vụ liên quan.

“Mặt khác,' Lowell bổ sung, 'một kế hoạch có lịch trình vesting vest 50% sau bốn năm dịch vụ và 100% sau sáu năm dịch vụ sẽ không được chấp nhận, vì nó không bằng hoặc vượt quá bất kỳ lịch trình cho phép nào tại mọi thời điểm.”

Khi nào bạn có thể nhận các khoản trợ cấp hưu trí từ kế hoạch hưu trí tư nhân

Khi hoàn toàn có quyền sở hữu hợp pháp trong quỹ hưu trí của bạn không có nghĩa là bạn có thể truy cập tiền ngay lập tức. Theo luật liên bang, nhân viên có quyền nhận các khoản trợ cấp hưu trí khi họ đạt đến tuổi nghỉ hưu bình thường, ngoài việc đáp ứng các yêu cầu về số năm phục vụ được mô tả ở trên.

“Tuổi nghỉ hưu bình thường đối với kế hoạch được bảo vệ bởi ERISA được xác định bởi kế hoạch,” Lowell nói. Tuy nhiên, nó có thể không xảy ra muộn hơn 65 tuổi với năm năm phục vụ.

Quỹ hưu trí Chính phủ và Nhà thờ

Nếu bạn tham gia vào một kế hoạch quỹ hưu trí của chính phủ hoặc nhà thờ thay vì kế hoạch quỹ hưu trí của khu vực tư nhân, các quy tắc ERISA sẽ không áp dụng. Kế hoạch của chính phủ bao gồm nhân viên của chính phủ liên bang, bất kỳ chính quyền bang nào và bất kỳ đơn vị chính trị, cơ quan hoặc công cụ nào của chính phủ liên bang hoặc bang, như giáo viên và quản trị trường học.

Kế hoạch quỹ hưu trí của nhà thờ có thể bao gồm không chỉ các nhân viên trực tiếp của nhà thờ mà còn nhân viên của bệnh viện, trường học hoặc tổ chức phi lợi nhuận liên quan đến nhà thờ. Những người tham gia vào Hệ thống Hưu trí Florida, ví dụ, được hoàn toàn sở hữu sau sáu năm phục vụ nếu họ đã đăng ký vào kế hoạch trước ngày 1 tháng 7 năm 2011 hoặc sau tám năm phục vụ nếu họ đã đăng ký vào kế hoạch vào hoặc sau ngày 1 tháng 7 năm 2011.

Những ngoại lệ của ERISA

Với lịch trình sở hữu dốc hoặc lập thang, khi tính số năm phục vụ, các nhà tuyển dụng không bắt buộc phải tính các năm bạn làm việc cho họ trước tuổi 18, những năm bạn không đóng góp vào kế hoạch yêu cầu đóng góp từ nhân viên, hoặc những năm nhà tuyển dụng không duy trì kế hoạch hoặc kế hoạch tiền nhiệm. Nhà tuyển dụng cũng không bắt buộc phải tính bất kỳ năm nào trong đó bạn không phải là nhân viên toàn thời gian thường xuyên, tuy nhiên trong một số trường hợp nhất định họ có thể ghi nhận bạn với các năm bán thời gian. 

Nếu bạn đã kiếm được các lợi ích hưu trí trước giữa những năm 1980, các quy định được mô tả trong các phần trước không áp dụng với bạn. Theo Công ty Bảo đảm Lợi ích Hưu trí (PBGC), trước nửa cuối những năm 1970, các kế hoạch hưu trí thường yêu cầu từ 20 năm trở lên để có quyền sở hữu, và trước nửa cuối những năm 1980, họ thường yêu cầu từ 10 năm phục vụ. Nếu bạn đã hoàn thành ít năm phục vụ hơn trong các giai đoạn này, bạn có thể không có quyền sở hữu bất kỳ lợi ích hưu trí nào từ những năm làm việc đó.

Cụ thể, nếu bạn tham gia vào một kế hoạch quỹ hưu trí khu vực tư từ năm 1974 đến 1988 và nhà tuyển dụng của bạn sử dụng lịch trình sở hữu dốc, bạn không có quyền sở hữu 0% cho đến khi bạn hoàn thành ít nhất 10 năm phục vụ, lúc đó bạn trở thành 100% sở hữu. Nếu nhà tuyển dụng của bạn sử dụng lịch trình sở hữu lập thang, bạn trở thành 25% sở hữu sau năm năm phục vụ, với một tăng tỷ lệ sở hữu 5% mỗi năm cho đến khi 15 năm phục vụ, khi đó bạn trở thành 100% sở hữu.

Hơn nữa, ngoại lệ được gọi là “qui định 45” nói rằng nếu tổng số tuổi và số năm phục vụ của một nhân viên là 45 và họ có ít nhất năm năm phục vụ với nhà tuyển dụng đó, thì ít nhất 50% lợi ích phải được sở hữu, với ít nhất tăng 10% mỗi năm sau đó. 

Các lần nghỉ việc

Đôi khi một cá nhân làm việc cho một nhà tuyển dụng khu vực tư trong vài năm, nhưng những năm phục vụ đó không phải liên tục. Liệu người đó có được quyền sở hữu kế hoạch hưu trí của nhà tuyển dụng không?

ERISA nói rằng nếu bạn rời khỏi một nhà tuyển dụng và trở lại trong vòng năm năm, kế hoạch thường phải tính các năm phục vụ trước của bạn. Vì vậy, nếu bạn làm việc cho một công ty tư từ năm 2010 đến 2012 (ba năm), sau đó chuyển sang công ty khác trong năm 2013 và 2014 (hai năm) chỉ để quay lại công ty cũ vào năm 2015 và ở lại hai năm, bạn thường sẽ có quyền sở hữu kế hoạch của bạn—hoặc hoàn toàn, nếu kế hoạch sử dụng sở hữu dốc, hoặc ít nhất là một phần, nếu kế hoạch sử dụng sở hữu lập thang.

Một lần nữa, mô tả kế hoạch tóm tắt của bạn nên giải thích cách nhà tuyển dụng của bạn xử lý tình huống này. 

Điểm quan trọng nhất

Hiểu lịch trình sở hữu quỹ hưu trí của bạn có thể phức tạp. Việc quan trọng là phải biết các quy định để bạn có thể đưa ra các quyết định khôn ngoan về việc có nên và khi nào thay đổi công việc và thu thập tất cả các lợi ích hưu trí mà bạn được quyền khi bạn về hưu.