What Is a Money Purchase Plan? Định nghĩa và Lợi ích

Kế hoạch mua tiền là một kế hoạch phúc lợi hưu trí cho nhân viên tương tự như chương trình chia sẻ lợi nhuận của doanh nghiệp. Nhà tuyển dụng gửi một phần trăm lương của nhân viên tham gia vào tài khoản hàng năm, nhưng nhân viên không được phép đóng góp vào quỹ. Tuy nhiên, họ có thể lựa chọn cách đầu tư tiền dựa trên các lựa chọn mà nhà tuyển dụng cung cấp.

Nhận Điểm Chính

Hiểu về Kế Hoạch Mua Tiền

Kế hoạch mua tiền là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện, được hưởng lợi từ thuế và phải tuân thủ các quy định về thuế. Các quy định tương tự như các tài khoản tiết kiệm hưu trí khác:

• Nếu bạn rời khỏi nhà tuyển dụng, bạn có thể chuyển tiền sang một khoản 401(k) hoặc IRA
• Bạn không thể rút tiền trước khi về hưu mà không phải chịu phạt
• Nhà tuyển dụng có thể cho phép vay mượn nhưng không cho phép rút tiền từ tài khoản

Kế hoạch mua tiền được thiết kế để cung cấp thu nhập hưu trí. Khi về hưu, tổng số vốn trong tài khoản có thể được sử dụng để mua một hợp đồng bảo hiểm suốt đời hoặc rút một lần.

Đóng góp vào Kế Hoạch Mua Tiền

Số tiền trong tài khoản của mỗi thành viên khác nhau, phụ thuộc vào mức đóng góp của nhà tuyển dụng và lợi tức đầu tư thu được từ những đóng góp đó. Kế hoạch mua tiền có thể được sử dụng bổ sung vào các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận hoặc cùng với các kế hoạch hưu trí khác. Trong kế hoạch mua tiền, số dư tài khoản của nhân viên được hoãn lại thuế cho đến khi tiền được rút, trong khi đóng góp của nhà tuyển dụng được khấu trừ thuế.

Nó tương tự như kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, nhưng công ty không thể điều chỉnh mức đóng góp vào kế hoạch mua tiền khi lợi nhuận tăng hoặc giảm. Các đóng góp của công ty phải được thực hiện dù cho doanh nghiệp có lời hay không, và lượng lợi nhuận là bao nhiêu. Cho năm 2023, giới hạn tổng số đóng góp cho phép do IRS là ít hơn 25% của tiền công hoặc $66,000. 

Lợi ích của người tham gia khi về hưu được dựa trên tổng số đóng góp và lợi lỗ từ các khoản đầu tư. Miễn là các số đóng góp không vượt quá giới hạn hàng năm, tiền sẽ được hoãn lại thuế. Các nhà tuyển dụng thường thiết lập một thời gian chờ có quyền sở hữu sau đó nhân viên mới được tham gia vào chương trình. Sau khi được sở hữu đầy đủ, nhân viên có thể bắt đầu rút tiền từ tuổi 59½ mà không phải chịu phạt thuế.

Phân phối Tối thiểu Bắt Buộc

Mối ưu điểm và nhược điểm của Kế hoạch Mua tiền

Kế hoạch mua tiền có thể tăng đáng kể tiết kiệm hưu trí nếu được sử dụng kết hợp với các kế hoạch tiết kiệm khác như 401(k). Đối với công ty, việc có một chương trình như vậy giúp họ có lợi thế trong việc cạnh tranh nhân tài vì lợi ích thuế làm giảm chi phí. Tuy nhiên, kế hoạch mua tiền có thể có chi phí quản lý cao hơn so với các kế hoạch hưu trí khác.

Kế hoạch Mua tiền là Kế hoạch Đóng góp xác định?

Có thể rút tiền từ Kế hoạch Mua tiền không?

Vấn đề Quan trọng

Kế hoạch mua tiền là một kế hoạch phúc lợi hưu trí cho nhân viên tương tự như chương trình chia sẻ lợi nhuận doanh nghiệp trong đó nhà tuyển dụng đặt một phần trăm lương tham gia của nhân viên vào tài khoản mỗi năm. Giống như hầu hết các kế hoạch hưu trí, kế hoạch mua tiền yêu cầu nhân viên không rút tiền trước tuổi 59-1/2. Kế hoạch cũng có điều khoản về việc phân phối tối thiểu bắt buộc.